Veidlapa Nr. M-3 (8)
Study Course Description
Problems of Tackling Money Laundering
Course Code
JF_099
Branch of Science
Law
ECTS
3.00
Target Audience
Juridical Science
LQF
Level 7
Study Type And Form
Full-Time; Part-Time
Study Course Implementer
Course Supervisor
Aldis Lieljuksis
Structure Unit Manager
Ieva Puzo
Structural Unit
Faculty of Social Sciences
Contacts
Dzirciema street 16, Rīga, szf@rsu.lv
About Study Course
Objective
To learn the basics of combating money laundering and terrorism financing.
Preliminary Knowledge
Criminal law.
Learning Outcomes
Knowledge
1.The student acquires knowledge and understanding of the topics included in the curriculum of the study subject.
Skills
1.Skills to analyse, synthesise and evaluate – skills to apply the knowledge gained when contacting with law enforcement or credit and financial institutions. The student acquires the ability to constantly structure their learning, to analyse their level of knowledge and to rationally improve it, to select and evaluate literature sources.
Competences
1.The student is able to practically apply the acquired knowledge. The student is able to analyse the laws and regulations related to this study course – both international and national.
Assessment
Individual work
|
Title
|
% from total grade
|
Grade
|
|---|---|---|
|
1.
Individual work |
-
|
-
|
|
Students are required to prepare a report on the issues covered in the course. It is advisable to relate the issues to be considered to the Master’s thesis.
In order to evaluate the quality of the study course as a whole, the student must fill out the study course evaluation questionnaire on the Student Portal.
|
||
Examination
|
Title
|
% from total grade
|
Grade
|
|---|---|---|
|
1.
Examination |
-
|
-
|
|
Report; active participation in classes. The examination of the study course is an exam. It is assessed according to the RSU Academic Regulations I.
|
||
Study Course Theme Plan
FULL-TIME
Part 1
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Combating money laundering as an international problem.
|
-
Class/Seminar
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Combating money laundering as an international problem.
|
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Major anti-money laundering legislation.
|
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Latvian institutional system of anti-money laundering and the rights and obligations of its elements.
Issues to be considered: Financial Sector Development Board. Ministries and their supervised authorities, the FCMC, the Prosecutor's Office and the Control Service, credit and financial institutions, supervisory authorities.
|
-
Class/Seminar
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Latvian institutional system of anti-money laundering and the rights and obligations of its elements.
Issues to be considered: Financial Sector Development Board. Ministries and their supervised authorities, the FCMC, the Prosecutor's Office and the Control Service, credit and financial institutions, supervisory authorities.
|
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
The most important laws and regulations in Latvia for ensuring international requirements.
|
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Law on the Prevention of Money Laundering and Terrorism Financing, Cabinet Regulations, FCMC regulations, internal procedures of credit and financial institutions. Cooperation at international level.
|
-
Class/Seminar
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Law on the Prevention of Money Laundering and Terrorism Financing, Cabinet Regulations, FCMC regulations, internal procedures of credit and financial institutions. Cooperation at international level.
|
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Cooperation between the financial sector and public authorities.
Issues to be considered: suspicious and unusual financial transactions. Abstention from transactions. Freezing of funds, potential control of movement of funds.
|
-
Class/Seminar
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Cooperation between the financial sector and public authorities.
Issues to be considered: suspicious and unusual financial transactions. Abstention from transactions. Freezing of funds, potential control of movement of funds.
|
Total ECTS (Creditpoints):
3.00
Contact hours:
20 Academic Hours
Final Examination:
Exam (Written)
PART-TIME
Part 1
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Combating money laundering as an international problem.
|
-
Lecture
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
The most important laws and regulations in Latvia for ensuring international requirements.
|
-
Class/Seminar
|
Modality
|
Location
|
Contact hours
|
|---|---|---|
|
On site
|
Auditorium
|
2
|
Topics
|
Cooperation between the financial sector and public authorities.
Issues to be considered: suspicious and unusual financial transactions. Abstention from transactions. Freezing of funds, potential control of movement of funds.
|
Total ECTS (Creditpoints):
3.00
Contact hours:
12 Academic Hours
Final Examination:
Exam (Written)
Bibliography
Required Reading
1.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšans un proliferācijas novēršanas likums
Additional Reading
1.
Dārziņa L. Ekonomika ēnā starp skaitļiem un emocijām [tiešsaiste]. Rīga : Latvijas Vēstnesis, 2010. Pieejams: http://www.portalslv.lv/index.php?menu=doc&id=203101
2.
Krastiņš U. Krimināltiesību teorija un prakse. Viedokļi, problēmas, risinājumi 2009-2014.Rīga “TNA” 2015
3.
Krastiņš U., Liholaja V., Niedre, A. Krimināltiesības. Vispārīgā daļa. Rīga: TNA, 2008
4.
Krastiņš U., Liholaja, V., Hamkova D. Krimināllikuma zinātniski praktiskais komentārs. 2019.
5.
Kriminālprocesa komentāri A daļa. 2019.
6.
Lieljuksis A. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošana. Rīga : P&Ko, 2007, 379 lpp.
7.
Mincs, P. Krimināltiesību kurss. Sevišķā daļa Ar U. Krastiņa komentāriem. Rīga: TNA, 2001
8.
Barnes, Ross. Risk management framework [tiešsaiste]. Australia : Australian Capital Territory, 2005 . Pieejams: http://www.det.act.gov.au/__data/assets/word_doc/0011/19487/Oseas_Excurs_Att8C_RiskManagementFramework.doc
9.
Demetis, Dionysios S. Technology and Anti-Money Laundering: A Systems Theory and Risk-Based Approach. UK : Edward Elgar Publishing, 2010, 188 p.
10.
Geiger, Hans, Wuensch, Oliver. The Fight Against Money Laundering – An Economic Analysis of a Cost-Benefit Paradoxon [tiešsaiste]. Cīrihe : Hans Geiger. Pieejams: http://www.hansgeiger.ch/files/060929_AmlEconomicAnalysis.pdf
11.
Gilmore, William C. Dirty money: the evolution of international measures to counter money laundering and the financing of terrorism. EU : Council of Europe, 2004, 347 p.
12.
Hopton, Doug. Money Laundering: A Concise Guide for All Business. GBR : Ashgate Publishing Group, 2009, 232 p.
13.
Hopton, Doug. Money Laundering: A Concise Guide for All Business. GBR : Gower Publishing Limited, 2006, 182 p.
14.
Инсам А., Катцлер Й. Отмывание денег. Банковский мониторинг. Под перекрёстным огнём международных обязательств по соблюдению осмотрительности финансово- кредитными структурами. Вена: NWV, 2006. - 413 c.
15.
Робинсон Д. Всемирная прачечная: Террор, преступления и грязные деньги в оффшорном мире.- Москва: Альпина Бизнес Букс, 2004.- 540 с.
16.
1903.gada Sodu likums. Rīga: Valsts tipogrāfijas izdevums. 1925.g.
17.
Sodu likums ar komentāriem. Rīga: Valsts tipogrāfijas izdevums.1938.g.
18.
07.12.1984. likums "Latvijas Administratīvo pārkāpumu kodekss" (Ziņotājs, 51, 20.12.1984.) [stājas spēkā 01.07.1985.] ar grozījumiem, kas izsludināti līdz 22.12.2011. http://www.likumi.lv/doc.php?id=89648
19.
ANO konvencija pret narkotiku un psihotropo vielu nelegālu apgrozījumu [tiešsaiste] : starptautiska konvencija : spēkā ar 25.05.1994. Pieejams: http://pro.nais.lv/naiser/doc.cfm?Key=02401119881220327692
20.
Starptautiskā Konvencija par cīņu pret terorismu finansēšanu [tiešsaiste] : starptautiska konvencija : spēkā ar 14.12.2002. Pieejams: http://www.likumi.lv/doc.php?id=67176
21.
Apvienoto Nāciju Organizācijas Konvencija pret transnacionālo organizēto noziedzību: starptautiska konvencija : spēkā ar 29.09.2003. 2.februārī].
22.
23.
Apvienoto Nāciju Organizācijas Pretkorupcijas konvencija. Latvijas Vēstnesis 2005.30.novembrī Nr,191
24.
Eiropas Padomes konvencija par terorisma apkarošanu [tiešsaiste] : starptautiska konvencija : spēkā ar 21.07.1999.
25.
EIROPAS PARLAMENTA UN PADOMES DIREKTĪVA (ES) 2015/849 (2015. gada 20. maijs) par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmntošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko groza Eairopas Parlamenta un Padomes Regulu
26.
Konvencija par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu, meklēšanu, izņemšanu un konfiskāciju : starptautiska konvencija : spēkā ar 01.04.1999. Pieejams: http://www.likumi.lv/doc.php?id=218304&from=off
27.
16.05.2005. "Eiropas Padomes konvencija par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu, kā arī šo līdzekļu meklēšanu, izņemšanu un konfiskāciju" ("LV", 205 (4191), 30.12.2009.) [stājas spēkā 01.06.2010.]
29.
EIROPAS PARLAMENTA UN PADOMES DIREKTĪVA (ES) 2017/541 2017. gada 15. martspar terorisma apkarošanu un ar ko aizstāj Padomes Pamatlēmumu 2002/475/TI un groza Padomes Lēmumu 2005/671/TI
31.
Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likums. Pieejams : https://likumi.lv/ta/id/280278-starptautisko-un-latvijas-republikas-nacionalo-sankciju-likums
32.
Krimināllikums. Spēkā no 01.04. 1999 /http://www.likumi.lv/doc.php?id=88966
33.
Kriminālprocesa likums. Spēkā no 01.10.2005. Pieejams: www.likumi.lv/doc.php?id=107820
34.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas un proliferācijas novēršanas likums, : LR likums : spēkā ar 13.08.2008. Pieejams: www.likumi.lv/doc.php?id=178987
35.
Noteikumi Nr.655 "Noteikumi par zemu nodokļu vai beznodokļu valstīm un teritorijām" Noteikumi 2020.gada 17.decembra noteikumi Nr.819
36.
Noteikumi Nr.233 „Finanšu sektora attīstības padomes nolikums” – LR Ministru kabinets, 03.03.2007 http://www.likumi.lv/doc.php?id=155625
37.
Noteikumi Nr.1092 "Kārtība, kādā valsts un pašvaldību institūcijas sniedz informāciju Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienestam" ("LV", 202 (3986), 30.12.2008.) [stājas spēkā 01.01.2009.] http://www.likumi.lv/doc.php?id=185935&from=off
38.
Noteikumi par kārtību, kādā sniedzami ziņojumi par aizdomīgiem darījumiem. Mk noteikumi Nr.408 Spēkā no 17.12.2019. Pieejams: https://likumi.lv/ta/id/309174-noteikumi-par-kartibu-kada-sniedzami-zinojumi-par-aizdomigiem-darijumiem
39.
Noteikumi Nr.36 "Noteikumi par valstīm un starptautiskajām organizācijām, kuras sastādījušas to personu sarakstus, kas tiek turētas aizdomās par iesaistīšanos teroristiskās darbībās" ("LV", 10 (3996), 22.01.2009.) [stājas spēkā 21.01.2009.] http://www.likumi.lv/doc.php?id=186600&from=off
40.
Ārvalstu valūtu skaidrās naudas pirkšanas un pārdošanas noteikumi. LB noteikumi Nr.36. Pieejams: https://likumi.lv/doc.php?id=192010
41.
Klientu izpētes, klientu padziļinātās izpētes un skaitliskā riska novērtējuma sistēmas izveides normatīvie noteikumi. FKTK Noteikumi Nr.135. Spēkā no 01.12.2019.
42.
Satversmes tiesas spriedumi:
43.
05.2009. Satversmes tiesas spriedums "Par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma 32.panta trešās daļas vārdu "ne vēlāk kā 60 dienu laikā" atbilstību Latvijas
44.
Republikas Satversmes 105.pantam" ("LV", 85 (4071), 02.06.2009.) [stājas spēkā 02.06.2009.] http://www.likumi.lv/doc.php?id=192711&from=off
45.
Tiesu prakse:
46.
Tiesu prakse lietās par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu un par izvairīšanos no nodokļu maksāšanas.2013.gads . Interneta resurss http://at.gov.lv/lv/judikatura/tiesu-prakses-apkopojumi/kriminaltiesibas/
47.
Augstākās tiesas Senāta Krimināllietu departamenta 2012.gada 20.cecembra lēmums lietā SKK446/2012.pieejams:http://at.gov.lv/lv/judikatura/judikaturas-nolemumu-arhivs/senata-kriminallietu-departaments/klasifikators-pec-likuma-normam-ar-tezem/kriminallikuma-seviska-dala/#10
48.
Interneta resursi:
49.
www.countermoneylaundering.com
Other Information Sources
1.
Pēc studenta ieskatiem